האם כדאי לפתוח קרן השתלמות?

מהי קרן השתלמות, ולמי היא מיועדת?

קרן השתלמות היא מוצר חיסכון שהתפתח במקור כדי לממן השתלמות מקצועית, ובפועל הפך לאחד מכלי החיסכון הפופולריים בישראל. מפקידים בה סכום חודשי, לרוב כאחוז מהשכר: העובד מפקיד חלק והמעסיק מפקיד חלק נוסף. הכסף מושקע לפי מסלול שנבחר, ואחרי תקופה מוגדרת אפשר למשוך אותו בלי מס רווח הון, בכפוף לתנאי החוק.

הקרן מיועדת בעיקר לשכירים שמעסיקם פותח עבורם קרן (בהסכם קיבוצי או בהסכם אישי), ולעצמאים שרוצים לנצל הטבת מס. לא כל עובד זכאי לקרן, ולעיתים צריך לבקש אותה במפורש במשא ומתן על תנאי העסקה.

מהם היתרונות של קרן השתלמות?

• הפקדת המעסיק. כשהמעסיק מפקיד עבורכם אחוזים משכרכם, זה שווה ערך להעלאת שכר שאינה חייבת במס עד תקרה.
• פטור ממס על רווחים. בתום שש שנים ובתנאים, הרווחים ממשיכה אינם חייבים במס רווח הון. זה יתרון משמעותי על פני השקעות רגילות.
• נזילות יחסית. בניגוד לפנסיה, הכסף נגיש כבר אחרי שש שנים, ולכן אפשר להשתמש בו ליעדים כמו דירה, חופשה או רכב.
• גמישות במסלולי השקעה. אפשר לבחור מסלול מנייתי, כללי, אג"ח, שקלי או הלכתי, ולהחליף כשצריך.
• הטבות מס בהפקדה. עד התקרות, יש הטבה גם לעובד וגם לעצמאי.

מהם החסרונות והסיכונים?

• נעילה. משיכה מוקדמת אפשרית אך עלולה להיות כרוכה במס.
• דמי ניהול. חיסכון בקרן גובה דמי ניהול מהצבירה, והם יכולים להשתנות מאוד בין גופים. ראו איך מחשבים דמי ניהול בפנסיה.
• סיכון השקעה. הקרן מושקעת בשוק, ולכן ערכה עלול לרדת, בעיקר במסלולי מניות.
• אין כיסוי ביטוחי. בניגוד לקרן פנסיה, קרן השתלמות היא חיסכון בלבד.
• תקרת הטבה. הפקדה מעבר לתקרה לא תזכה בהטבה המלאה.

מה ההבדל בין קרן השתלמות לפנסיה?

זו אחת השאלות הנפוצות ביותר. הנה ההבדלים העיקריים:

מסקנה: אלה מוצרים משלימים. קרן השתלמות אינה תחליף לפנסיה, אלא כלי נוסף לתכנון הפיננסי. השוואה מפורטת במה ההבדל בין פנסיה לגמל.

האם שכיר צריך לבקש קרן השתלמות?

כן. אם אין קרן פתוחה, שווה לבדוק אם המעסיק מוכן לפתוח, בעיקר כשהוא מציע תנאים שכר שאינם כוללים אותה. בהרבה מקומות עבודה, בעיקר בענפים עם הסכמים קיבוציים, ההפקדה כבר מובנית. אם אתם עובדים במקום שבו הקרן אינה חלק מההסכם, אפשר לנסות לשלב אותה בהסכם האישי.

אם אתם כבר עובדים בקרן, כדאי לבדוק שהמעסיק מפקיד בפועל את הסכום המוסכם, ושאין פערים בתלושי השכר מול הדוח.

האם עצמאי יכול לפתוח קרן השתלמות?

כן. עצמאים רשאים להפקיד בקרן השתלמות על שמם, ולנצל הטבת מס בדמות ניכוי עד אחוז מסוים מההכנסה ועד תקרה שנתית, לפי הכללים העדכניים. מכיוון שאין מעסיק שמפקיד, ההטבה כאן היא בעיקר המס, ולכן חשוב לבחון אם ההכנסה והצרכים מצדיקים הפקדה. עוד על כך באיך עצמאי חוסך לפנסיה.

איזה מסלול השקעה לבחור בקרן?

הקרן מציעה כמה מסלולים. הבחירה תלויה באופק ובסיכון שמתאימים לכם:

• מסלול מנייתי: פוטנציאל תשואה גבוה לאורך זמן, אך תנודתיות גבוהה.
• מסלול כללי: שילוב של מניות ואג"ח.
• מסלול אג"ח או שקלי: תנודתיות נמוכה יותר ותשואה צפויה מתונה.
• מסלול הלכתי: השקעה לפי עקרונות הלכה.

אם אתם מתכננים למשוך בעוד שנים בודדות, מסלול שמרני יותר עשוי להתאים. אם הכסף נועד לטווח ארוך, אפשר לשקול מסלול עם חשיפה גבוהה יותר. ראו מתי כדאי להחליף מסלול השקעה.

איך בוחרים גוף מנהל לקרן?

כשפותחים קרן, בדקו את הנקודות האלה:

1. דמי ניהול מהצבירה.
2. תשואות לאורך זמן, בהשוואה לאותו מסלול אצל גופים אחרים.
3. מגוון מסלולי ההשקעה.
4. איכות השירות ונוחות הניהול הדיגיטלי.
5. הוותק והיציבות הפיננסית של הגוף המנהל.

כסוכנת עצמאית אני יכולה להשוות בין גופים שונים ולהציג את החלופות, כדי שתבחרו מתוך תמונה מלאה.

מתי לא כדאי לפתוח קרן השתלמות?

יש מצבים שבהם כדאי לעצור ולבדוק:

• כשאתם זקוקים לכסף בטווח של פחות משלוש שנים.
• כשאין כרגע עודף כספי חודשי, ויש חובות בריבית גבוהה. במקרה כזה לפעמים עדיף לפרוע חוב קודם.
• כשהקרן המוצעת גובה דמי ניהול גבוהים באופן חריג.

גם אז, התשובה תלויה בנתונים. מומלץ לבחון עם איש מקצוע.

הצעד הבא

אם יש לכם קרן השתלמות: בדקו דמי ניהול, מסלול ותאריך הפקדה ראשונה. אם אין לכם: בררו אם אפשר לפתוח, והאם המעסיק מפקיד. ואם אתם לא בטוחים, אפשר לשוחח ולקבל תמונה. השיחה הראשונה אינה מחייבת.

מיתוסים ועובדות על קרן השתלמות

שלושה תרחישים להמחשה

התרחישים מומצאים, ונועדו להסביר.

תרחיש א: שכיר צעיר בתחילת הדרך

דורית (שם בדוי) התחילה בעבודה חדשה והמעסיק מציע קרן השתלמות עם הפקדה משותפת. היא מקבלת את ההצעה, בוחרת מסלול בהתאם לאופק, ובודקת דמי ניהול. ככל שתמשיך שנים, ההפקדות המצטברות יניבו כסף נגיש בעוד שש שנים ובהטבת מס.

תרחיש ב: עצמאי עם הכנסה משתנה

אריאל (שם בדוי) בוחן הפקדה לקרן השתלמות. הוא מחליט להפקיד סכום קבוע מתון, ולהוסיף בסוף שנה במקרה שההכנסה גבוהה, כדי ליהנות מהטבת המס בתקרה. הוא שומר גם כרית ביטחון נזילה. ראו איך עצמאי חוסך לפנסיה.

תרחיש ג: מי שעובר בין מעסיקים

בכל מקום עבודה פתחו לאיתן (שם בדוי) קרן חדשה. אחרי שלושה מעסיקים יש לו שלוש קרנות. הוא בוחן איחוד, תוך שמירה על הוותק, ומשווה דמי ניהול ומסלולים.

צ'קליסט: האם לפתוח קרן השתלמות?

1. האם המעסיק מפקיד, ובאיזה אחוז?
2. מהם דמי הניהול בגוף המוצע?
3. מהו מסלול ההשקעה המוצע, והאם הוא מתאים לאופק?
4. האם יש צורך בכסף בטווח של פחות משלוש שנים?
5. האם יש חובות בריבית גבוהה שכדאי לפרוע קודם?
6. האם יש כבר קרן קיימת שאפשר להמשיך להפקיד אליה?
7. האם הבנתי את תנאי המשיכה והמס?

איך משווים בין שתי הצעות לקרן?

הנה דוגמה להמחשה: קרן א' גובה 0.7% מהצבירה, קרן ב' גובה 0.3%. על צבירה של 300,000 ש"ח, ההפרש הוא 1,200 ש"ח בשנה. בטווח של עשר שנים, זה סכום משמעותי. אבל חשוב להסתכל גם על התשואות, שירות ומסלולים. הקרן הזולה אינה בהכרח הטובה ביותר אם התשואה שלה נמוכה באופן עקבי, והיקרה אינה בהכרח עדיפה. בדקו נתוני חמש שנים ומעלה, באותו מסלול. ראו איך מחשבים דמי ניהול בפנסיה.

קרן השתלמות והחיים האמיתיים

רבים משתמשים בקרן כאמצעי תכנון: דירה, חתונה של ילדים, מעבר לעצמאות, רכב או שנת פגרה. היתרון הגדול הוא הגמישות לצד ההטבה. עם זאת, עדיף לא להתייחס אליה כחשבון עו"ש. כל משיכה מוקדמת פוגעת בהטבה ובצבירה העתידית. מי שמתכנן את השימוש מראש, נהנה מהכי הרבה. אם אתם מתכננים משיכה, קראו מתי אפשר למשוך קרן השתלמות.

מילון מונחים קצר

• הפקדת מעסיק: כסף שהמעסיק מוסיף לקרן.
• הפקדת עובד: כסף שמנוכה מהשכר.
• ותק בקרן: הזמן שחלף מההפקדה הראשונה.
• מסלול השקעה: הרכב הנכסים שבהם הכסף מושקע.
• תקרת הטבה: הסכום שעד אליו מתקבלת הטבת מס.
• ניוד: העברה בין גופים מנהלים.

האם קרן השתלמות מחליפה חיסכון בבנק?

לא לגמרי. חיסכון בבנק נזיל לחלוטין ובטוח יחסית, ומתאים לכרית ביטחון והוצאות קרובות. קרן השתלמות מתאימה לטווח בינוני ומעלה, ומאפשרת צמיחה גבוהה יותר אך כרוכה בתנודתיות. רצוי לשלב: כרית ביטחון בבנק, וחיסכון ארוך בקרן. כך מקבלים גם נזילות וגם הטבות. בבחירת הפרופורציות, חשבו על מטרות ועל אופק הזמן. אם אתם צעירים וללא חובות, הקרן יכולה להיות כלי מרכזי לבניית הון.